Dieser Artikel bezieht sich auf die steuerliche Behandlung für Kundinnen und Kunden mit steuerlichem Wohnsitz in Deutschland.
Die steuerliche Behandlung deiner Investments hängt zudem davon ab, ob du Kryptowährungen oder Wertpapiere handelst. Hier findest du einen Überblick, was BISON automatisch übernimmt – und wo du selbst aktiv werden musst.
Hinweis: Die von BISON zur Verfügung gestellten Informationen ersetzen keine Steuer- oder Rechtsberatung. Für deine persönliche steuerliche Situation wende dich bitte an einen Steuer- oder Rechtsberater.
Kurzüberblick – Wer ist für die Steuer zuständig?
Kryptowährungen – steuerliche Besonderheiten
▶ Wie werden Kryptowährungen steuerlich in Deutschland behandelt?
- Tausch/ Rücktausch von nicht selbst generierten Kryptowährungen gilt als privates Veräußerungsgeschäft (§ 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG)
- Steuerpflichtig nur, wenn:
- zwischen Erwerb und Veräußerung ≤ 1 Jahr (Spekulationsfrist) und
- Freigrenze überschritten wird (seit 2024: 1.000 EUR)
- Wird die Freigrenze überschritten, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig
(Freigrenze gilt für alle privaten Veräußerungsgeschäfte jährlich gesamt)
- Gewinnermittlung nach FIFO-Methode
▶ Was BISON bei Kryptowährungen nicht übernimmt
▶ Wie unterstützt mich BISON bei Krypto-Steuern?
Bereitstellung eines Info-Reports
Nutzung externer Steuer-Tools (z. B. Blockpit)
Du bist selbst für die Angabe deiner Gewinne und Verluste in der Steuererklärung verantwortlich.
Wertpapiere – steuerliche Behandlung bei BISON
▶ Was BISON automatisch übernimmt
▶ Was du selbst tun kannst
DAC8 (Directive on Administrative Cooperation)
▶ Was ist DAC8?
EU-Richtlinie zur steuerlichen Transparenz
In Deutschland umgesetzt als Kryptowertesteuertransparenzgesetz (KStTG)
Verpflichtet Krypto-Dienstleister zur Datenmeldung an das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt)
▶ Ab wann gilt DAC8?
▶ Welche Daten meldet BISON?
Stammdaten
Steuer-IDs
Steuerlicher Wohnsitz
Krypto-Transaktionen & Erlöse
Wallet-Adressen (falls gesetzlich erforderlich)
Nur gesetzlich vorgeschriebene Daten werden übermittelt
▶ Muss ich als Kunde etwas tun?
Steuer-IDs vollständig hinterlegen
Persönliche Daten aktuell halten
BISON übernimmt die Meldung an das BZSt, es erfolgt weiterhin kein automatischer Steuerabzug bei BISON! Du musst deine Gewinne und Verluste selbst in deiner Steuererklärung angeben.
▶ Was passiert, wenn ich meine Steuer-IDs nicht angebe?
- BISON kann seine gesetzlichen Pflichten nicht erfüllen
- Wir werden eine Erinnerung an dich versenden
- Bei dauerhafter Nicht-Angabe kann Zugang vorübergehend eingeschränkt werden
Reports & Dokumente bei BISON
Hier findest du eine Übersicht aller verfügbaren Reports und Dokumente. Der Versand der Reports erfolgt in dein BISON Posteingang, welchen du unter "Konto" in der oberen, rechten Ecke (Briefsymbol) erreichst.
Für Kryptowährungen
-
Info-Report (Nur Krypto):
Erstellen per " Konto" ➞ "Reports" ➞ "Info-Report"
-
Transaktionsbericht im CSV Format (Krypto + Wertpapiere):
Erstellen per "Konto" ➞ "Reports" ➞ "Transaktionshistorie (CSV)"
-
Kontoauszug deines EUR-Verrechnungskontos bei Solaris / Deutsche Bank:
Erstellen per "Konto" ➞ "Reports" ➞ "Kontoauszüge"
-
Aufstellung der Krypto Positionen (tagesaktuell):
Erstellen per "Konto" ➞ "Reports" ➞ "Aufstellung der Krypto Positionen"
Für Wertpapiere
Jahressteuerbescheinigung
- Findest du im ersten Quartals des darauffolgenden Jahres in deinem BISON Posteingang
- Den BISON Posteingang erreichst du unter "Konto" in der oberen, rechten Ecke (Briefsymbol)
Wähle hier "Dokumente"
Depotauszug (Quartalsweise)
- Findest du monatlich in deinem BISON Posteingang
- Den BISON Posteingang erreichst du unter "Konto" in der oberen, rechten Ecke (Briefsymbol)
Wähle hier "Dokumente"
Verlustbescheinigung (Nur auf Antrag bis zum 15.12. des laufenden Jahres)
- Findest du im ersten Quartals des darauffolgenden Jahres in deinem BISON Posteingang zusammen mit der Jahressteuerbescheinigung
Kontoauszug deines EUR-Verrechnungskontos bei der Sutor
Versand monatlich in dein BISON Posteingang, sofern Transaktionen getätigt
Den BISON Posteingang erreichst du unter "Konto" in der oberen, rechten Ecke (Briefsymbol)
Steuer-Report mit Blockpit
Die Partnerschaft kombiniert den einfachen und sicheren Kryptohandel von BISON mit der benutzerfreundlichen und zuverlässigen Steuerlösung von Blockpit. Unsere Kooperation bietet dir folgende Vorteile für deinen Steuer-Report.
- Einfache Erfassung der Transaktionen via CSV-Import aus BISON
-
Exklusiver 15% Neukunden-Rabatt auf Blockpit-Lizenz für BISON Kunden,
Eine Übersicht über die Lizenzen und aktuellen Preise von Blockpit findest du hier
- Übersicht über das gesamte Krypto-Portfolio auf einen Blick
▶ Wie funktioniert die Erstellung eines Steuer Reports mit Blockpit?
- Logge dich in dein BISON Konto ein und klicke auf „Konto“.
- Wähle „Reports“ und dann „Steuer-Report mit Blockpit“ aus.
- Du gelangst direkt zur Blockpit-Web-App, um deine Transaktionshistorie zu importieren und den 15%-Rabatt zu erhalten (nur für Neukunden).
▶ Transaktionshistorie von BISON anfordern und hochladen
- Lade deine Transaktionshistorie im BISON Konto unter „Konto -> Reports -> Transaktionshistorie (CSV)“ herunter
- Du erhältst die CSV-Datei per E-Mail, öffne sie vor dem Upload nicht (um Datenänderungen zu vermeiden)
- Erstelle in der Blockpit Web-App eine Integration (oben auf „+ Integration“ klicken)
- Wähle „Bison“ als Exchange aus und lade die CSV-Datei hoch
- Bestätige mit „Erstellen“
-
Hinweis: Funktioniert der Upload nicht, versuche Browser-Update oder anderen Browser
Wichtig: Grundlage für den Steuer-Report ist immer die vollständige Transaktionshistorie von BISON und ggf. deinen weiteren Krypto-Börsen, Brokern oder Wallets
Für die Berechnung der eigenen Steuerlast können, wenn dies im eigenen Land gesetzlich geregelt ist, unterschiedliche Berechnungsmethoden verwendet werden. Die gängigste Methode für die Steuerberechnung ist das FIFO-Verfahren (First-in-First-out). Bei spezifischen Fragen besuche das Blockpit-Hilfe-Center oder lass dich rechtlich und steuerlich von einem Experten beraten.
Weitere Details zur Nutzung von Blockpit und eine Übersicht der unterstützten Funktionen findest du im Blockpit-Guide für BISON Kunden. Weitere Informationen zur Verfügbarkeit von Blockpit neben Deutschland, Österreich, Schweiz, Spanien und Italien findest du hier.
Support & häufige Anliegen
Wende dich an den BISON Support bei:
Einreichung einer Nichtveranlagungsbescheinigung
Anpassung deines Freistellungsauftrags
Beantragung einer Verlustbescheinigung (bis zum 15.12. möglich)
Kirchenaustritt nach Depoteröffnung